昨日晚间，美国证监会SEC宣告，将5家中概股公司列入《外国公司问责法》的暂定清单，包含百济神州、百胜我国、再鼎医药、盛美半导体、和黄医药。依据《外国公司问责法》，假如外国上市公司接连三年未能提交美国上市公司管帐监督委员会所要求的陈述，SEC有权将其从买卖所摘牌。今天清晨，证监会相关部分负责人对此回应称，尊重境外监管组织为进步上市公司财政信息质量加强对相关管帐师事务所的监管，但坚决对立一些实力将证券监管政治化的错误做法。

涉事公司火速回应

这五家公司可于3月29日前向SEC供给依据，证明自己不具备被摘牌的条件。若无法证明，则会被列入“承认摘牌名单”。

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其间，百济神州在美股、港股和A股上市，和黄医药、再鼎医药仅在美股和港股上市。港股方面，到正午休市，港股百济神州跌8.28%，再鼎医药跌13.24%，和黄医药跌6.53%。

美股方面，百济神州跌5.87%，再鼎医药跌9.02%，和黄医药跌6.53%。

11日早间，再鼎医药公告称，SEC于2022年3月8日将再鼎医药暂时性地确以为运用现在未经PCAOB(美国大众公司管帐监督委员会)查看的审计组织的公司在预期内，并且是依据HFCA法案(《外国公司问责法案》)要求进行的惯例性操作。别的四家公司相同于2022年3月8日被SEC暂时性地做出该等确认。

再鼎医药估计，跟着各公司提交年度陈述(财政年度与本公司共同的大型加速申报公司需在2022年3月1日或之前完结存案)，未来更多的公司或许会接连被SEC参加暂定名单。

“咱们以为公司日常事务不会受影响，这项确认是依据《外国公司问责法案》(HFCA法案)要求进行的惯例性操作，这已在咱们的预期中。”3月11日上午，再鼎医药相关负责人对证券·e公司记者标明。

百济神州也于11日早上公告弄清，作为一家全球性的生物科技公司，公司一直在活跃寻求处理计划，以满意《外国公司问责法案》的要求，并等待坚持公司在纳斯达克商场、香港联合买卖一切限公司和上海证券买卖所科创板的挂牌。

公告发表，依据HFCAA规则，只要接连三年运用未经美国大众公司管帐监督委员会查看的审计组织，上市公司在纳斯达克商场的挂牌才会遭到影响。2022年3月8日，公司被美国证券买卖监督委员会列入依据HFCAA的暂时性确认名单。此项确认或许是因为公司于2022年2月28日向SEC(美国证券买卖委员会)递交了到2021年12月31日的年度陈述10-K表格。

百济神州以为这份暂时性确认名单是SEC采纳的行政性办法，标明在这几家公司近期发布了2021年度财政成绩陈述后，SEC开端对运用未经PCAOB(美国大众公司管帐监督委员会)查看的审计组织的公司进行确认。

“正如公司此前现已发表的，自2020年12月HFCAA出台后，公司一直在采纳活跃举动，评价、规划和推动额定的事务流程，以期提早到达相关方的要求，现在相关作业正在活跃推动中。”百济神州标明。

证券记者联系到百济神州内部人士。“这份暂时性的确认名单并非是一项全新出台的方针，而是SEC为履行HFCAA及相关施行细则而采纳的一个正常过程。”该内部人士对记者标明，现在，此事并不影响百济神州在纳斯达克的挂牌。

据《外国公司问责法案》规则，假如一家公司自被SEC正式确认起，接连三年运用未经PCAOB查看的审计组织，公司的挂牌才会遭到影响。该内部人士泄漏，自HFCAA出台后，百济神州一直在采纳活跃举动，包含评价、规划和推动额定的事务流程，并取得了杰出发展。百济神州现已在与审计组织活跃协作，寻求处理计划，以满意相关方的要求，然后保证公司在纳斯达克、香港联交所和上交所科创板的挂牌不受影响。

盛美上海今天早间公告，3月8日，美国SEC发布了第一批暂时名单。依据美国SEC于2021年12月2日发布的指引，因为控股股东ACMR现聘任的审计事务所非美国大众公司管帐监督委员会查看的审计组织，ACMR在提交2021年年度陈述后被列入暂时名单。ACMR出现在暂时名单上并不意味着ACMR将很快被摘牌。控股股东ACMR现正在活跃寻觅处理方法，进行交流，致力于在2024年截止日期前满意美国SEC要求。

“上午我这边电话被打爆了，公司事务层面不受影响，也采纳了相应办法，全部以公告为准。”3月11日上午，盛美上海证券部作业人员对记者标明。

百济神州AH股双双跳空低开

受此影响，百济神州AH股今早双双大幅跳空低开，A股百济神州开盘跌5.26%，随后小幅震动后继续走低，到发稿，股价报105.5元跌7.45%，H股也低开低走，最大跌逾11%。和黄医药、再鼎医药则暴降逾16%，百胜我国跌超11%，3股价格都创出前史最低。

因这5家中概股首要为生物医药和半导体科技公司，并首要在港交所上市，这导致今早，港交所科技股团体大跌，恒生科技指数开盘暴降4.66%，随后继续走低，到发稿跌幅已扩展至逾8%，并创出前史最低。别的中华香港生物科技指数也大跌逾7%。

A股科技板块则表现出较强的耐性，代表性的创业板指、科创50指数双双低开后，盘中一度重复冲高。而受冲击最大的生物医药板块，低开后快速冲高，板块指数盘中一度上涨1.51%；生物疫苗、新冠药、仿制药、基因概念等板块亦都一度飘红。海翔药业、众生药业、千红制药、众生药业等逾10股涨停或涨超10%。别的，生物科技ETF、医药健康ETF、医药ETF等多只相关ETF基金纷繁逆势上扬，涨幅排在前列。

半导体板块也低开后重复震动，到发稿板块指数仅跌落约2%，走势显着强于港股相关指数，聚辰股份、澜起科技、华润微等逆势走强。

组织观念：退市时刻或许会提早

美国证监会将5家中概股公司列入有退市危险的清单，包含百济神州、百胜我国、再鼎医药、盛美半导体、和黄医药。依据美国证监会此前发表，接连三年登上该清单的公司，将被制止上市买卖。

据了解，《外国公司问责法》是美国国会在2020年表决通过的法案，首要内容是对外国公司在美上市提出额定的信息发表要求。2021年末，SEC通过了修正案。

中金公司指出，《外国公司问责法》的核心内容旨在要求在美上市的外国公司：提交审计草稿，假如三年无法供给，或将面对退市危险；需发表其与外国政府之间的联系并证明其没有被外国政府一切或操控等。而SEC于2021年12月出台的新规则进一步清晰了的详细施行细则：怎么辨认美国监管方无法彻底审阅审计草稿的海外发行人，何时开端施行，和判别此类发行人后的发表要求以及退市流程。仅就法案自身而言，其对美国中概股商场的影响将是巨大的，终究不符合要求的中概股公司都将面对退市危险。

中信建投指出，在美上市中概股被要求退市时刻不会早于2024年头发布2023年年报时。

但值得留意的是，退市时刻或许会提早。2021年6月份众议院通过了新的法案，要求把3年调查期变成2年，假如通过，则中概股面对的退市危险将提早到2023年。现在参议院已通过该法案而众议院仍没有表决议程。接下来需求重视众议院通过、拜登签字状况，才干承认是否调查期将由3年变为2年，因而新法案是否履行也是一个很大的不承认要素。

被查后三个可选计划

在美上市的中概股假如一旦被查，中信建投提出了三个可选计划：1、考虑在其他买卖所完结两层首要上市或是二次上市，然后具有两个买卖地址，并在终究将“首要买卖地移至美国以外的其他买卖所”。2、私有化。3、恪守SEC的要求承受相关审计核对，继续在美国上市买卖。

中信建投指出，需求留意的是，在没有通过我国管帐主管部分赞同的状况下，公司审计师将审计草稿交给美国监管部分极有或许违背我国法令，因而替换一家表面上承受PCAOB查看的管帐师或许难以处理该问题。

更详尽地来看，中概股的回归途径为回港完结两层首要上市或二次上市，或许私有化后回归A股上市。“不过只要港交所允许，这些股票能够换到香港上市仅仅不融资，仍是会有港股通买卖的。”有商场人士以为。

商场心情软弱

后市怎么研判，一位长时刻盯梢中概股的华尔街对冲基金人士标明，昨晚美股中概股大跌首要源于美国证监会SEC周二依据外国公司问责法列出了五家公司的名单，要求这些公司在3月29日之前对相关信息做更进一步的发表。

“俄乌战役布景下商场本就反常软弱，此事遭到商场重视后，我们以为SEC在举动，要把一切中概股都干掉。”该人士说。

有商场人士指出，被查企业一般规则时刻之内比较难供给有用依据，规则时刻之后会正式列入，正式列入两到三年之内会摘牌，前后一共是四年。

美国SEC昨晚在一份声明中标明，现阶段“仅是为了承认那些运用计委员会确认的公共管帐师事务所审计其财政报表的发行人”。对此，交银世界董事总经理、研讨部主管洪灏以为，现阶段SEC仅仅在承认方针和界说规模，真实或许履行时刻是2024年，一起中方也在和SEC洽谈监管协同事宜，但中概股昨晚依然阅历了严峻的抛压。京东四季度成绩亏本，股价暴降16%。更多内容请戳?《》

除了退市危险外，估计短期内国内企业赴美上市难度将有所加大。经济日报早前刊发的《本钱商场双向敞开不会改动》中指出，客观来说，在美《外国公司问责法》施行细则推出后，估计短期内企业赴美上市难度将有所加大，脚步会有所放缓。但中美监管部分也正在就跨境审计监管协作活跃开展多轮交流，争夺赶快处理审计监管协作中的遗留问题。一起，境内多层次本钱商场体系加速完善，发行上市准则继续优化，境内企业发行上市的挑选也将日益丰厚。